1. ¿Qué es la Conciliación Bancaria?
La Conciliación Bancaria es el proceso de control financiero mediante el cual se coteja y verifica que los saldos y transacciones contables del ERP coincidan rigurosamente con los extractos bancarios oficiales emitidos por las instituciones financieras.
🏦 Partidas en Tránsito y Diferencias Temporales:
Permite identificar cheques emitidos aún no cobrados por proveedores, depósitos en proceso de acreditación o cargos bancarios automáticos (mantenimiento de cuenta, comisiones de transferencias) que requieren asiento de ajuste.
Permite identificar cheques emitidos aún no cobrados por proveedores, depósitos en proceso de acreditación o cargos bancarios automáticos (mantenimiento de cuenta, comisiones de transferencias) que requieren asiento de ajuste.
2. Indicadores Clave de Conciliación
Saldo en Sistema
Total disponible registrado contablemente según todos los ingresos, egresos y traspasos procesados.
Saldo Conciliado
Suma de transacciones verificadas y corroboradas contra el extracto bancario oficial.
Pendiente Conciliación
Monto correspondiente a movimientos pendientes de acreditación o cheques en circulación.
3. Procedimiento Paso a Paso
- Seleccione en el menú desplegable la Cuenta Bancaria que desea auditar.
- Abra su extracto bancario mensual o descargue el archivo digital desde su banca por internet.
- Ubique cada movimiento bancario en la tabla y marque la casilla de verificación en la columna Conc.
- La transacción se marcará en verde y los saldos conciliados se actualizarán instantáneamente.
- Si encuentra comisiones o débitos bancarios que no estaban en el ERP, diríjase a Egresos de Tesorería para registrarlos antes de cerrar la conciliación mensual.